O que é um Programa de Aulas Pré-pago?
Um programa de ensino pré-pago refere-se a um de dois tipos principais de 529 planos. O programa permite aos doadores fornecerem a totalidade ou parte da propina de um estudante para a faculdade ou universidade. O montante pago é garantido para crescer ao mesmo ritmo que a propina da faculdade, independentemente da sua taxa de crescimento ao longo do tempo. Os programas de propinas pré-pagas são principalmente para estudantes que planeiam ir para uma faculdade ou universidade estatal e apenas cobrem o custo da propina.
Key Takeaways
Compreender os Programas de Aulas Pré-pagas
Planos de Aulas Pré-pagas permitem que os titulares de planos paguem antecipadamente os custos das aulas em escolas qualificadas às taxas actuais. O programa permite aos titulares de contas – pais, avós e outros – gerir os custos futuros das propinas em faculdades e universidades privadas e públicas. Isto significa que é uma forma de pagar os custos das propinas das faculdades inflacionadas de amanhã aos custos actuais. Assim, se o custo da propina numa faculdade específica duplicar dentro de três anos, então o montante da propina paga antecipadamente pagará um montante proporcional no momento do pagamento.
Porque o custo da propina está a aumentar mais rapidamente do que a taxa de inflação, a taxa de rendimento destes planos é geralmente superior à dos instrumentos garantidos, tais como obrigações ou certificados de depósito (CDs). Mas estes planos são também garantidos pelo poder de apoio financeiro de cada estado.
Os pagamentos das propinas podem ser feitos ou de uma só vez ou através de um plano de parcelas aprovado. Embora a maior parte dos planos se destinem a estudos de graduação, algumas opções permitem que os planos de propinas pré-pagas sejam também aplicados a estudos de pós-graduação. Os custos cobertos por estes programas aplicam-se geralmente apenas ao custo da propina, pelo que outras despesas como alojamento e alimentação, custos de saúde, outras taxas e materiais não são cobertas.
Considerações Especiais
Os planos mais pré-pagos são garantidos pelo estado em que são administrados, pelo que os titulares dos planos podem ter a certeza de que o seu investimento irá acompanhar a inflação. Embora sejam uma óptima forma de se protegerem contra o custo do aumento das propinas, existem na realidade muito poucos estados que têm programas de propinas pré-pagas em vigor. De facto, existem apenas nove estados que permitem aos residentes poupar utilizando este programa: Florida, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Nevada, Texas, Virginia, e Washington. Uma vez que só estão disponíveis para aqueles que vivem no estado, isto significa que o beneficiário do plano deve frequentar uma universidade no estado.
Programa de propinas pré-pagas vs. 529 Plano de Poupança Universitária
Como acima referido, o programa de propinas pré-pagas é um tipo de plano 529. O outro tipo é o plano de poupança da faculdade. Ambos são programas com vantagens fiscais que permitem a um titular de conta poupar para as despesas de educação de um beneficiário, escolhendo uma carteira de investimentos adequada.
A semelhança da opção de propinas pré-pagas, um plano de poupança universitária permite cobrir custos para além da propina. As despesas qualificadas podem incluir material didáctico, suprimentos, livros, taxas de inscrição, e até mesmo alojamento e alimentação em alguns casos.
A retirada de um plano de poupança da faculdade é isenta de impostos a nível federal. Estas contas anteriormente só permitiam levantamentos para despesas de educação pós-secundária. Mas a Lei de Cortes de Impostos e Emprego de 2017, a lei de reforma fiscal aprovada pelo Presidente Donald Trump, alargou estas regras. Os pais e avós podem agora utilizar os planos para pagar as propinas anuais de K a 12 do beneficiário em escolas públicas, privadas, ou religiosas. A Lei de Criação de Todas as Comunidades para o Reforço da Reforma (SECURE) expandiu ainda mais estas regras depois de ter sido assinada em Dezembro de 2019. Os titulares de planos podem agora usar as suas contas para retirar um máximo vitalício para pagar $10.000 de dívidas de estudantes qualificados. Podem também fazer levantamentos isentos de impostos para pagar as propinas e despesas relacionadas com o programa de aprendizagem de um beneficiário. O programa de aprendizagem deve ser aprovado pelo Departamento do Trabalho.
Vantagens e Desvantagens de um Programa de Ensino Pré-pago
As vantagens e desvantagens de colocar o seu dinheiro num programa de ensino pré-pago são tanto maiores como menores.
Vantagens
A primeira, e óbvia, vantagem é que o programa de ensino pré-pago actua como uma cobertura contra a inflação. A participação neste tipo de programa garante que o dinheiro pago cobrirá o custo da propina, independentemente do montante que aumente ao longo do tempo. Os titulares de planos podem também transferir os fundos para um filho ou neto mais novo se o beneficiário original optar por não ir para a faculdade, ou se decidir ir para uma instituição fora do estado.
Desvantagens
Programas de propinas pré-pagas podem ser um pouco restritivos na forma como podem ser utilizados. Em primeiro lugar, o seu beneficiário deve frequentar uma instituição estatal, o que significa que estão limitados no local para onde podem ir. Se eles quiserem ir para outra escola fora do estado, você pode recuperar o seu dinheiro, mas perde em qualquer crescimento que tenha ganho.
Os programas de propinas pré-pagas também são limitados na forma como os pode utilizar. Como acima referido, só os pode utilizar para pagar as propinas, mas 529 planos de poupança universitários oferecem uma gama mais ampla de opções. Com estes últimos, os titulares de planos podem pagar despesas relacionadas com a educação, incluindo livros, materiais, e outras taxas, e, em alguns casos, alojamento e alimentação.