¿Qué es un programa de matrícula prepagada?
Un programa de matrícula prepagada se refiere a uno de los dos principales tipos de planes 529. El programa permite a los donantes proporcionar toda o parte de la matrícula de un estudiante para el colegio o la universidad. La cantidad pagada está garantizada para crecer al mismo ritmo que la matrícula universitaria, independientemente de su tasa de crecimiento en el tiempo. Los programas de prepago de la matrícula son principalmente para los estudiantes que planean ir a un colegio o universidad del estado y sólo cubren el costo de la matrícula.
Los puntos clave
- Un programa de matrícula prepagada es un tipo de plan de ahorro universitario 529 que permite a los donantes proporcionar toda o parte de la matrícula de un estudiante para el colegio o la universidad.
- La cantidad pagada está garantizada para crecer al mismo ritmo que la matrícula universitaria, independientemente de su tasa de crecimiento en el tiempo.
- Los pagos de la matrícula pueden hacerse en una suma global o a través de un plan de cuotas aprobado.
- Los programas de matrícula prepagada sólo se ofrecen en nueve estados y sólo permiten a los beneficiarios asistir a instituciones estatales.
Los planes de matrícula prepagada permiten a los titulares del plan pagar por adelantado los costos de matrícula en escuelas calificadas a las tarifas actuales. El programa permite a los propietarios de las cuentas -padres, abuelos y otros- gestionar los costes futuros de las matrículas en colegios y universidades privadas y públicas, lo que significa que es una forma de pagar el coste de la matrícula universitaria de mañana a los costes actuales. Así, si el coste de la matrícula en una universidad específica se duplica dentro de tres años, entonces el importe de la matrícula prepagada pagará una cantidad proporcional de la matrícula en el momento del pago.
Debido a que el coste de la matrícula aumenta más rápido que la tasa de inflación, la tasa de rendimiento de estos planes suele ser mayor que la de instrumentos garantizados como los bonos o los certificados de depósito (CD). Pero estos planes también están garantizados por el poder de respaldo financiero de cada estado.
Los pagos de las matrículas pueden hacerse en una suma global o a través de un plan de cuotas aprobado. Aunque la mayoría de los planes se dirigen a los estudios de grado, algunas opciones permiten que los planes de matrícula prepagada se apliquen también a los estudios de posgrado. Los costos cubiertos por estos programas generalmente se aplican sólo al costo de la matrícula, por lo que otros gastos como alojamiento y comida, costos de atención médica, otras tarifas y materiales no están cubiertos.
Consideraciones especiales
La mayoría de los planes de prepago están garantizados por el estado en el que se administran, por lo que los titulares del plan pueden estar seguros de que su inversión se mantendrá al día con la inflación. Aunque son una buena forma de protegerse contra el coste del aumento de la matrícula, en realidad hay muy pocos estados que tengan programas de prepago de matrícula. De hecho, sólo hay nueve estados que permiten a los residentes ahorrar mediante este programa: Florida, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Nevada, Texas, Virginia y Washington. Dado que sólo están disponibles para quienes viven en el estado, esto significa que el beneficiario del plan debe asistir a una universidad dentro del estado.
Sólo 9 estados ofrecen a los residentes programas de matrícula prepagada.
Como se ha señalado anteriormente, el programa de matrícula prepagada es un tipo de plan 529. El otro tipo es el plan de ahorro para la universidad. Ambos son programas con ventajas fiscales que permiten al titular de una cuenta ahorrar para los gastos de educación de un beneficiario eligiendo una cartera de inversiones adecuada.
A diferencia de la opción de matrícula prepagada, un plan de ahorro para la universidad permite cubrir gastos más allá de la matrícula. Los gastos calificados pueden incluir materiales del curso, suministros, libros, cuotas de inscripción e incluso alojamiento y comida en algunos casos.
Los retiros de un plan de ahorro universitario están libres de impuestos a nivel federal. Anteriormente, estas cuentas sólo permitían retiros para gastos de educación post-secundaria. Pero la Tax Cuts and Jobs Act de 2017, la ley de reforma fiscal aprobada por el presidente Donald Trump, amplió estas normas. Los padres y abuelos ahora pueden usar los planes para pagar la matrícula anual de un beneficiario para la educación de K a 12 en las escuelas públicas, privadas o religiosas. La ley Setting Up Every Community for Retirement Enhancement Act (SECURE) amplió aún más estas reglas después de que se firmó en diciembre de 2019. Los titulares del plan ahora pueden usar sus cuentas para retirar un máximo de por vida para pagar 10.000 dólares de deuda estudiantil calificada. También pueden hacer retiros libres de impuestos para pagar la matrícula y los gastos relacionados con el programa de aprendizaje de un beneficiario. El programa de aprendizaje debe ser aprobado por el Departamento de Trabajo.
Ventajas y desventajas de un programa de matrícula prepagada
Como con cualquier vehículo de inversión, existen tanto ventajas como desventajas al poner su dinero en un programa de matrícula prepagada.
Ventajas
La primera, y obvia, ventaja es que el programa de matrícula prepagada actúa como una cobertura contra la inflación. Participar en este tipo de programas garantiza que el dinero pagado cubrirá el coste de la matrícula por mucho que suba con el tiempo. Los titulares del plan también pueden transferir los fondos a un hijo o nieto más joven si el beneficiario original decide no ir a la universidad, o si decide ir a una institución fuera del estado.
Desventajas
Los programas de matrícula prepagada pueden ser algo restrictivos en cuanto a su uso. En primer lugar, su beneficiario debe asistir a una institución dentro del estado, lo que significa que están limitados en cuanto a dónde pueden ir. Si quieren ir a otra escuela fuera del estado, usted puede recuperar su dinero, pero pierde cualquier crecimiento que haya ganado.
Los programas de matrícula prepagada también están limitados en la forma en que puede utilizarlos. Como se ha señalado anteriormente, sólo se pueden utilizar para pagar la matrícula, pero los planes de ahorro universitario 529 ofrecen una gama más amplia de opciones. Con estos últimos, los titulares del plan pueden pagar los gastos relacionados con la educación, incluidos los libros, los materiales y otras tasas y, en algunos casos, el alojamiento y la comida.