Programma di lezioni prepagate

Cos’è un programma di lezioni prepagate?

Un programma di lezioni prepagate si riferisce a uno dei due principali tipi di piani 529. Il programma permette ai donatori di fornire tutta o parte della retta di uno studente per il college o l’università. L’importo pagato è garantito per crescere allo stesso tasso delle tasse universitarie, indipendentemente dal suo tasso di crescita nel tempo. I programmi di retta prepagata sono principalmente per gli studenti che hanno intenzione di andare in un college o un’università dello stato e coprono solo il costo della retta.

Capire i programmi di retta prepagata

I piani di retta prepagata permettono ai titolari del piano di pagare in anticipo i costi della retta in scuole qualificate alle tariffe attuali. Il programma permette ai proprietari del conto – genitori, nonni e altri – di gestire i costi futuri delle tasse scolastiche in college e università private e pubbliche. Questo significa che è un modo per pagare il costo delle tasse scolastiche gonfiate di domani ai costi attuali. Così, se il costo della retta in un college specifico raddoppia entro tre anni, allora l’importo della retta prepagata pagherà una quantità proporzionale della retta al momento del pagamento.

Perché il costo della retta aumenta più velocemente del tasso di inflazione, il tasso di rendimento di questi piani è generalmente maggiore di quello di strumenti garantiti come obbligazioni o certificati di deposito (CD). Ma questi piani sono anche garantiti dal potere di sostegno finanziario di ogni stato.

I pagamenti delle tasse scolastiche possono essere effettuati in un’unica soluzione o attraverso un piano a rate approvato. Mentre la maggior parte dei piani si rivolge agli studi universitari, alcune opzioni permettono di applicare i piani di retta prepagata anche agli studi universitari. I costi coperti da questi programmi si applicano generalmente solo al costo delle tasse scolastiche, quindi altre spese come vitto e alloggio, costi sanitari, altre tasse e materiali non sono coperti.

Considerazioni speciali

La maggior parte dei piani prepagati sono garantiti dallo stato in cui sono amministrati, quindi i titolari del piano possono essere sicuri che il loro investimento si terrà al passo con l’inflazione. Anche se sono un ottimo modo per proteggersi dal costo delle tasse scolastiche in aumento, ci sono in realtà pochissimi stati che hanno programmi di tasse scolastiche prepagate. Infatti, ci sono solo nove stati che permettono ai residenti di risparmiare usando questo programma: Florida, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Nevada, Texas, Virginia e Washington. Dato che sono disponibili solo per coloro che vivono nello stato, questo significa che il beneficiario del piano deve frequentare un’università dello stato.

Prepaid Tuition Program vs. 529 College Savings Plan

Come notato sopra, il programma di lezioni prepagate è un tipo di piano 529. L’altro tipo è il piano di risparmio del college. Entrambi sono programmi con agevolazioni fiscali che permettono al titolare di un conto di risparmiare per le spese di istruzione del beneficiario scegliendo un portafoglio di investimenti adatto.

A differenza dell’opzione della retta prepagata, un piano di risparmio del college permette di coprire i costi oltre la retta. Le spese qualificate possono includere il materiale del corso, le forniture, i libri, le tasse di registrazione, e in alcuni casi anche vitto e alloggio.

Il prelievo da un piano di risparmio del college è esente da tasse a livello federale. Questi conti in precedenza permettevano solo prelievi per le spese di istruzione post-secondaria. Ma il Tax Cuts and Jobs Act del 2017, la legge di riforma fiscale approvata dal presidente Donald Trump, ha ampliato queste regole. Genitori e nonni possono ora utilizzare i piani per pagare le tasse scolastiche annuali di un beneficiario per l’istruzione da K a 12 in scuole pubbliche, private o religiose. Il Setting Up Every Community for Retirement Enhancement Act (SECURE) ha ulteriormente ampliato queste regole dopo essere stato firmato in legge nel dicembre 2019. I titolari di piani possono ora utilizzare i loro conti per ritirare un massimo a vita per pagare $ 10.000 di debito studentesco qualificato. Possono anche fare prelievi esentasse per pagare le tasse scolastiche e le spese correlate per il programma di apprendistato di un beneficiario. L’apprendistato deve essere approvato dal Dipartimento del Lavoro.

Vantaggi e svantaggi di un programma di retta prepagata

Come per qualsiasi veicolo di investimento, ci sono sia vantaggi che svantaggi nel mettere i vostri soldi in un programma di retta prepagata.

Vantaggi

Il primo, e ovvio, vantaggio è che il programma di retta prepagata funge da copertura contro l’inflazione. Partecipare a questo tipo di programma garantisce che il denaro versato coprirà il costo della retta indipendentemente da quanto aumenti nel tempo. I titolari del piano possono anche trasferire i fondi a un figlio o nipote più giovane se il beneficiario originale sceglie di non andare al college, o se decidono di andare in un istituto fuori dallo stato.

Svantaggi

I programmi di retta prepagata possono essere un po’ restrittivi su come possono essere utilizzati. In primo luogo, il vostro beneficiario deve frequentare un istituto statale, il che significa che sono limitati nel dove possono andare. Se vogliono andare in un’altra scuola fuori dallo stato, potete riavere i vostri soldi, ma perdete qualsiasi crescita che avete guadagnato.

I programmi di retta prepagata sono anche limitati in come potete usarli. Come notato sopra, è possibile utilizzarli solo per pagare le tasse scolastiche, ma i piani di risparmio del college 529 offrono una gamma più ampia di opzioni. Con questi ultimi, i titolari del piano possono pagare le spese relative all’istruzione, compresi libri, materiali e altre tasse, e, in alcuni casi, vitto e alloggio.