È probabile che tu abbia sentito parlare dei vari vantaggi del 401(k). Ma anche se hai già uno di questi piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro, potresti non capire esattamente come funziona un 401(k). Naturalmente, più sai su 401(k), più sarai in grado di approfittare di quei benefici 401(k).
Più di 80 milioni di lavoratori partecipano attivamente a 401(k), con più di mezzo milione di piani aziendali diversi in atto, secondo un rapporto del gennaio 2019 dell’American Benefits Council. Nel complesso, un vertiginoso $ 5,7 trilioni di attività sono detenute all’interno di 401 (k) negli Stati Uniti.
Key Takeaways
- Puoi dedurre i tuoi contributi 401 (k) dalla tua dichiarazione dei redditi nell’anno in cui li fai.
- Un 401 (k) match del datore di lavoro può aiutarti a far crescere il tuo gruzzolo ancora più velocemente.
- I 401(k) offrono protezione dai creditori, incluso l’IRS, in alcuni casi.
- I Roth 410(k) sono ideali per chi guadagna molto e non ha diritto a contribuire a un Roth IRA e per chi si aspetta di trovarsi in una fascia d’imposta più alta durante la pensione.
Cos’è un 401(k)?
Dal nome di una sezione dell’Internal Revenue Code, i 401(k) sono piani a contribuzione definita sponsorizzati dal datore di lavoro che offrono ai lavoratori un modo fiscalmente vantaggioso di risparmiare per la pensione.
Se il tuo datore di lavoro offre un 401(k), puoi scegliere di contribuire con una percentuale del tuo reddito al piano. I contributi sono automaticamente prelevati dalla tua busta paga, e puoi dedurli dalle tasse.
Il piano 401(k) medio offre numerose opzioni di investimento, e molti includono caratteristiche aggiuntive come l’iscrizione automatica e opzioni di fondi indicizzati a basso costo.
Prelievi 401(k)
I prelievi dal tuo 401(k) sono tassati all’aliquota d’imposta sul reddito prevalente quando prelevi il denaro. Ci sono restrizioni su come e quando puoi prelevare denaro dal conto.
Se prelevi fondi da un 401(k) prima di raggiungere l’età di 59½ anni, sarai colpito da una penale del 10% per il prelievo anticipato, oltre a qualsiasi tassa applicabile. All’età di 72 anni, devi iniziare a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) dal piano. In precedenza, l’RMD era 70½, ma a seguito del passaggio del Setting Every Community Up For Retirement Enhancement (SECURE) Act nel dicembre 2019, l’età RMD è ora 72.
Se stai ancora lavorando all’età di 72 anni, non devi prendere RMD dal piano nel tuo attuale posto di lavoro (vedi sotto per i dettagli). Tuttavia, dovrai iniziare a fare dei prelievi dai 401(k) di tutti i precedenti datori di lavoro, se ne hai.
Benefici del 401(k)
I 401(k) offrono ai lavoratori molti benefici, tra cui:
- Interruzioni fiscali
- Impegno del datore di lavoro
- Alti limiti di contribuzione
- Contributi dopo i 72 anni
- Rimedio dai creditori
Di seguito, daremo uno sguardo più da vicino a questi benefici 401(k).
401(k) Taxes
I vantaggi fiscali di un 401(k) iniziano con il fatto che si effettuano contributi su base pre-tassazione. Questo significa che puoi dedurre i tuoi contributi nell’anno in cui li fai, il che abbassa il tuo reddito imponibile per quell’anno.
Per aggravare il beneficio, i guadagni del tuo 401(k) maturano su base differita dalle tasse. Questo significa che i dividendi e le plusvalenze che si accumulano all’interno del vostro 401(k) non sono soggetti a tasse fino a quando non iniziate a prelevare.
Il trattamento fiscale può essere un vantaggio significativo se sarete in una fascia d’imposta più bassa nel pensionamento – quando preleverete i soldi – rispetto a quando fate i contributi.
401(k) Match
Alcuni datori di lavoro offrono di equiparare l’importo che contribuite al vostro piano 401(k). E alcuni aggiungono anche una funzione di partecipazione agli utili che contribuisce anche una parte dei profitti dell’azienda al piatto. Se la vostra azienda offre una o entrambe queste caratteristiche, iscrivetevi – rappresentano essenzialmente soldi gratis.
Ecco come possono funzionare questi vantaggi del datore di lavoro. Molte aziende offrono di abbinare il 50% fino al primo 6% di contributi al 401(k). Diciamo che guadagnate uno stipendio di 45.000 dollari. Se contribuisci con il 6% dei tuoi guadagni annuali ($2.700) al tuo 401(k), il tuo datore di lavoro contribuirà con un ulteriore 50% di quell’importo. Sono 1.350 dollari di denaro facile.
Alcuni datori di lavoro fanno anche di meglio e abbinano i tuoi contributi dollaro per dollaro fino al primo 6%, il che aggiungerebbe altri 2.700 dollari in questo scenario, raddoppiando così i tuoi contributi annuali al piano.
Limiti dei contributi 401(k)
Puoi risparmiare molto di più ogni anno in un 401(k) che in un IRA. Per il 2020 e il 2021, i limiti di contribuzione del 401(k) sono rispettivamente di $19.500 e $26.000 (include un catch-up di $6.500 per coloro che hanno 50 anni o più).
Anche il tuo datore di lavoro può contribuire. Per il 2020, quel limite combinato sale a 57.000 dollari, o 63.500 dollari con il contributo catch-up. Nel 2021, il limite di contribuzione sale a $58.000, o (con i $6.500 di catch-up) $64.500.
401(k) Contributi dopo i 72 anni
Con alcuni conti pensionistici, non puoi contribuire una volta che hai compiuto 72 anni, anche se stai ancora lavorando. Questo significa che tutti i soldi che potresti aver contribuito su una base pre-tassazione sono invece tassati al tuo tasso attuale. Ed è probabile che sia più alta dell’aliquota che pagherai una volta in pensione.
In particolare, i 401(k) non hanno questo inconveniente. Potete continuare a contribuirvi per tutto il tempo in cui lavorate ancora. Ancora meglio, mentre stai lavorando, sei risparmiato dal prendere distribuzioni obbligatorie dal piano a condizione che tu possieda meno del 5% dell’azienda che ti impiega.
Rifugio dai creditori
Se hai problemi finanziari, è utile avere i tuoi soldi in posti a cui i creditori non possono accedere. Si dà il caso che i 401(k) offrano un’eccellente protezione dai creditori. Questo perché questi piani sono istituiti sotto l’Employee Retirement Income Security Act (ERISA) – e i conti ERISA sono generalmente protetti dai creditori di giudizio.
Inoltre, i 401(k) offrono spesso una certa protezione dai pegni fiscali federali, che sono richieste del governo contro i beni di un contribuente con tasse arretrate non pagate. Il fatto che i piani 401(k) appartengano legalmente al vostro datore di lavoro, piuttosto che a voi, rende difficile per l’IRS mettere un pegno sul conto. A seconda del linguaggio nella stampa fine del tuo conto, i tuoi amministratori di piano possono essere in grado di rifiutare del tutto di conformarsi a un pegno dell’IRS.
Roth 401(k)
I vantaggi di contribuire al reddito prima delle tasse a un normale 401(k) quando i tuoi guadagni (e l’aliquota fiscale) sono al loro massimo possono diminuire quando la tua carriera sta finendo. In effetti, il tuo reddito e la tua aliquota fiscale possono effettivamente aumentare con l’avanzare dell’età, con i pagamenti della previdenza sociale, i dividendi e i contributi RMD, specialmente se continui a lavorare.
Entra in un diverso tipo di conto pensionistico: il Roth 401(k). Un numero sempre crescente di aziende offre Roth 401(k). Come il suo fratello, il Roth IRA, questo conto riceve i tuoi contributi come dollari al netto delle tasse, ma i prelievi sono completamente esenti da tasse finché soddisfi certe condizioni.
Limiti Roth 401(k)
I limiti dei contributi Roth 401(k) seguono quelli dei 401(k) – non dei Roth IRA. Per il 2020, quel limite combinato sale a $57.000, o $63.500 con il contributo catch-up. e nel 2021 quell’importo è di $58.000, o $64.500 con il contributo catch-up.
I Roth 410(k) sono anche un percorso ideale per gli alti guadagni che vogliono investire in un Roth ma possono avere i loro contributi a un Roth IRA limitato dal loro reddito. Per esempio, se sei una persona sola, non puoi contribuire a un Roth IRA nel 2020, se il tuo reddito lordo modificato (MAGI) è di $139.000 o più, e nel 2021 quell’importo sale a $140.000, ma non ci sono limiti di reddito per contribuire a un Roth 401(k).
Chi va in pensione presto condivide queste caratteristiche
La linea di fondo
Non c’è da stupirsi che il 401(k) sia il piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro più popolare della nazione. Con i numerosi benefici del 401(k), questo piano di risparmio dovrebbe far parte del vostro portafoglio finanziario di pensionamento, specialmente se il vostro datore di lavoro offre un match.
Una volta che siete a bordo di un 401(k), tuttavia, non sedetevi semplicemente e lasciatelo funzionare con il pilota automatico. I cambiamenti di anno in anno nei limiti di contribuzione, i vantaggi fiscali e le vostre esigenze finanziarie rendono prudente rivedere regolarmente le prestazioni del vostro piano ed eventuali alternative che potrebbero essere più adatte a voi.