La soddisfazione di ricevere un bonus di fine anno può essere presto mitigata dalla consapevolezza che le tasse sul reddito dovranno essere pagate sul denaro extra. I bonus sono trattati come reddito e quindi soggetti a tassazione, ma ci sono modi per gestire e ridurre la quantità di tasse che saranno dovute. E come nel caso di altri redditi da un datore di lavoro, il datore di lavoro è tenuto a trattenere le tasse da un bonus, riducendo il tuo stipendio da prendere dalla mannaia.
La maggior parte dei grandi datori di lavoro assegnano qualche tipo di bonus, secondo un sondaggio di settembre 2020 sui grandi datori di lavoro di Willis Towers Watson. L’anno prossimo, circa due su tre grandi datori di lavoro prevedono di assegnare dei bonus annuali per le prestazioni, e quasi altrettanti manterranno la dimensione del pool di bonus la stessa di quest’anno, secondo l’indagine. Solo uno su 10 non ha intenzione di dare bonus annuali nel 2021.
Strategie fiscali per i bonus
Le strategie per gestire le tasse che dovrete pagare su un bonus rientrano in due campi. Primo, potete ridurre il vostro reddito lordo. Secondo, potete aumentare le deduzioni che si applicano al vostro reddito.
Fate un contributo per la pensione
Uno dei modi più efficaci per ridurre le tasse su un bonus è quello di ridurre il vostro reddito lordo con un contributo ad un conto di pensionamento fiscalmente differito. Questo potrebbe essere un 401(k) o un conto di pensionamento individuale (IRA). L’importo che donate al conto pensionistico, soggetto a limitazioni, riduce il vostro reddito imponibile, così dovrete meno.
Le limitazioni sono diverse per i diversi tipi di conti pensionistici. Cambiano anche di anno in anno. Per il 2020, i limiti sono;
- 401(k): $19,500
- IRA: $6,000, o $7,000 per i contribuenti di 50 anni o più.
Non si può ottenere una deduzione per un contributo a un Roth IRA.
Contribuisci a un conto di risparmio sanitario
Se sei coperto da un piano sanitario ad alta deducibilità, potresti avere diritto a fare un contributo a un conto di risparmio sanitario (HSA). Questi contributi riducono il tuo reddito lordo dell’importo contribuito. Si può anche prelevare da un HSA per pagare spese mediche qualificate senza incorrere in tasse, il che rende questa una delle strategie di gestione fiscale più attraenti.
Ci sono limiti su quanto si può contribuire al tuo HSA. Per il 2020, il limite di contributo HSA è di $3.500 per un individuo e $7.000 per una famiglia.
Defer Compensation
Potresti essere in grado di risparmiare sulle tasse chiedendo al tuo datore di lavoro di ritardare il pagamento del bonus fino a gennaio. Se il bonus spingerebbe il vostro reddito in una fascia fiscale più alta quest’anno e vi aspettate meno reddito l’anno prossimo, questa strategia ha molto senso. Anche se sarete ancora nella stessa fascia d’imposta, beneficerete ritardando il giorno in cui dovrete pagare le tasse di un anno.
Donare alla beneficenza
Se scegliete le vostre deduzioni piuttosto che prendere la deduzione standard, potete fare un contributo a un ente di beneficenza per ridurre il vostro reddito imponibile. Potete considerare di raggruppare le donazioni facendo due anni di donazioni pianificate quest’anno. Potete donare fino al 50% del vostro reddito lordo regolato a un ente di beneficenza qualificato, comprese le organizzazioni non profit che promuovono l’alfabetizzazione, l’istruzione e l’atletica dilettantistica, così come gli enti di beneficenza religiosi.
Pagate le spese mediche
Se avete deduzioni per i costi e avete spese mediche o dentistiche che non sono state rimborsate dall’assicurazione, potete ridurre il vostro reddito imponibile utilizzando il bonus per pagarle. Puoi dedurre le spese mediche e dentistiche non rimborsate solo se sono almeno il 10% del reddito lordo regolato.
Richiedi un bonus non finanziario
Puoi essere in grado di ridurre le tasse sul tuo bonus a zero chiedendo al tuo datore di lavoro di renderlo un bonus non finanziario. Esempi di bonus non finanziari potrebbero includere la possibilità di lavorare da casa o di lavorare con orari flessibili. Non tutti i bonus non finanziari sono comunque esenti da tasse. Se ricevi delle ferie extra pagate al posto di un assegno, per esempio, può essere tassato come un bonus finanziario.
Supplemental Pay vs. Regular Pay
Se il tuo datore di lavoro ti consegna il bonus come parte della tua regolare busta paga, sarà tassato come un reddito regolare. Se viene consegnato con un assegno separato, è tassato come reddito supplementare. La differenza è che il reddito supplementare è tassato al 22%, mentre il reddito regolare è tassato al tasso regolare.
Di solito è meno costoso avere il bonus consegnato come reddito supplementare piuttosto che come un importo aggiunto al vostro assegno regolare. Potreste essere in grado di convincere il vostro datore di lavoro a pagarvi in modo che il bonus sia considerato come reddito supplementare. Comunque, quale approccio risulterà in tasse più basse dipende dalla vostra situazione individuale.
Bottom Line
I bonus di fine anno sono soggetti a tassazione proprio come qualsiasi reddito ricevuto da un datore di lavoro. Ci sono alcune strategie che possono aiutare a gestire o ridurre le tasse dovute su un bonus di fine anno, tuttavia. Alcune di queste richiedono una donazione in beneficenza o un contributo a un conto di risparmio per la pensione o per la salute. Altre, come il differimento della compensazione, richiederanno una certa coordinazione con il vostro datore di lavoro.
Suggerimenti sulle tasse
- Se prevedete un bonus, è una buona idea parlare delle opzioni per ridurre le tasse con un consulente finanziario esperto. Trovare il giusto consulente finanziario che si adatti alle vostre esigenze non deve essere difficile. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti mette in contatto con i consulenti finanziari della tua zona in cinque minuti. Se sei pronto per essere abbinato a consulenti locali che ti aiuteranno a raggiungere i tuoi obiettivi finanziari, inizia ora.
- Assicurati di pagare quanto dovuto in tasse federali sul tuo reddito – e non di più. Usare un calcolatore di imposte sul reddito gratuito può aiutarvi a sapere con certezza che state pagando l’importo corretto.